Guia Passo a Passo para Preencher o IRS Form 709 com Exemplo

Muitos cidadãos americanos que vivem no exterior acreditam que, ao sair dos Estados Unidos, deixam de ter obrigações fiscais com o IRS. No entanto, isso nem sempre é verdade, especialmente quando se trata de doações.

Se você mora no Brasil e realizou uma doação que pode ultrapassar o limite anual estabelecido pelo governo dos EUA, talvez seja necessário preencher o IRS Form 709. Neste guia, explicamos tudo o que você precisa saber e mostramos como preencher o formulário corretamente utilizando o UPDF.

Parte 1. O Que é o IRS Form 709?

O IRS Form 709 é uma declaração de imposto sobre doações e transferência intergeracional nos Estados Unidos. Ele é preenchido pelo doador se a doação for superior ao valor da isenção anual, que é de US$ 18.000 em 2024 e US$ 19.000 em 2025. O objetivo deste formulário é fornecer ao Serviço da Receita Federal (IRS) informações sobre as doações que ultrapassam o valor da isenção anual.

Os presentes podem incluir:

• Imóveis
• Ativos digitais
• Ações
• Criptomoedas
• NFTs
• E muito mais

O formulário solicita detalhes sobre o valor do presente, o destinatário, quaisquer deduções/exclusões aplicáveis ​​e outras informações. O formulário deve ser entregue até 15 de abril do ano seguinte ao ano em que o presente foi feito.

Parte 2. Exemplo de preenchimento do IRS Form 709: Como preenchê-lo?

Confira abaixo um exemplo do IRS Form 709 preenchido:

O exemplo acima do Form 709 preenchido demonstra a simplicidade do processo. Basta utilizar uma ferramenta confiável de PDF para acessar e preencher o formulário com as informações necessárias. É exatamente isso que o UPDF oferece, com sua funcionalidade intuitiva e poderosa.

O UPDF é um editor e preenchedor de PDFs avançado e moderno que oferece uma interface prática para preencher formulários. Ele detecta todos os campos preenchíveis de forma inteligente e permite que você os preencha com apenas alguns cliques.

As principais funcionalidades do preenchimento de formulários PDF com UPDF incluem:

• Interface simples e intuitiva para preencher o Form 709.
• Identifique todos os campos preenchíveis.
• Reconhecimento de campos de formulário para identificar campos estáticos e convertê-los em campos de texto preenchíveis.
• Assistente de IA integrado para auxiliar no preenchimento de formulários, como esclarecer campos específicos, etc.
• Assine formulários em PDF digitalmente ou eletronicamente, se necessário.
• Suporte para preenchimento de formulários no Windows, Mac, iOS e Android.

Resumindo, o UPDF oferece uma experiência prática de preenchimento de formulários. Então, por que não experimentar o UPDF e testar seus recursos de preenchimento de formulários?

Agora que já sabemos qual ferramenta usar, vamos discutir os passos para aprender a preencher o Form 709:

Passo 1. Coletar os dados necessários

Para preencher o formulário com facilidade, o primeiro passo é reunir todos os dados necessários. Isso inclui:

• Informações pessoais: Nome, endereço, data de nascimento e número de segurança social (SSN)
• Informações do destinatário: Nome, parentesco e número do Seguro Social (SSN).
• Informações sobre o(s) item(ns) recebido(s) como presente
• Data do presente
• Valor justo de mercado do presente naquele momento.

Passo 2. Baixe o formulário e instale o UPDF.

Em seguida, baixe o Form 709 mais recente do site do IRS. Além disso, instale o UPDF em seu computador (Windows/Mac) para visualizar e preencher o formulário.

Após instalar o UPDF, inicie a ferramenta e abra o Form 709 mais recente.

Passo 3. Preencha a Parte 1 – Informações Gerais

A primeira seção do IRS Form 709 (Receita Federal dos EUA) trata do preenchimento das informações gerais sobre o doador. Para preencher os detalhes, basta clicar no campo correspondente no UPDF e começar a digitar. Preencha todas as informações, incluindo nome, número do Seguro Social (SSN), endereço, data da doação e quaisquer outras informações relevantes.

Passo 4. Calcular doações tributáveis

A próxima seção trata do cálculo de doações tributáveis. Aqui, você deve inserir todas as informações financeiras relacionadas ao valor total da(s) doação(ões) e calcular o imposto. Portanto, preencha o "Anexo A" com todas as informações necessárias, como descrição da doação, destinatário, valor, etc.

Passo 5. Declarar as transferências sujeitas ao imposto sobre doações.

Você também pode declarar transferências sujeitas ao imposto sobre doações e/ou ao imposto sobre transferência intergeracional. Além disso, você também deve declarar transferências feitas para fundos fiduciários.

Se alguém se candidatar a você, preencha os Anexos B, C e D.

Passo 6. Revise e finalize o formulário.

Após preencher o formulário, revise-o para corrigir erros. Certifique-se de que a avaliação da doação, o valor tributável e todas as outras informações estejam corretas. Assine o formulário criando a assinatura usando o recurso de assinatura de PDF integrado do UPDF  e insira a data. Feito isso, você pode enviar o formulário eletronicamente ou por correio.

Então, é assim que você preenche o Form 709 facilmente por conta própria com o UPDF. Se em algum momento você tiver dúvidas, pode usar o assistente de UPDF AI para esclarecê-las. Portanto, mantenha o UPDF como seu companheiro nessa jornada e use o exemplo acima do Form 709 preenchido para preencher o seu formulário.

Parte 3. Erros comuns a evitar ao preencher o IRS Form 709

Apesar de existir um exemplo de IRS Form 709 preenchido como referência, muitas pessoas cometem erros ao preencher esse formulário. Alguns dos erros mais comuns são os seguintes:

Não preencher o formulário

Muitas pessoas não preenchem o formulário, mesmo quando é obrigatório. Quando as doações excedem o limite anual ou o valor da isenção vitalícia, o preenchimento torna-se obrigatório.

Avaliação incorreta de presentes

O segundo erro mais comum é a avaliação incorreta da doação. Ao preencher o Form 709, você deve avaliar as doações pelo seu valor justo de mercado no momento da doação.

Informações incompletas

Form 709 exige que você forneça detalhes completos da doação. No entanto, algumas pessoas preenchem informações incompletas ou incorretas, o que pode causar erros ou problemas em auditorias.

Não declarar doações conjuntas

Quando você e seu cônjuge fazem uma doação conjunta, ambos devem preencher um Form 709 separado. Você só precisa declarar a parte da doação que contribuiu individualmente. Dessa forma, você pode reduzir o valor declarado da doação em comparação com o que faria se fosse declarada como uma doação individual.

Prazo perdido

Você deve apresentar o Form 709 até 15 de abril do ano seguinte à doação. Caso contrário, terá que pagar multas e juros adicionais. Como alternativa, você pode solicitar uma prorrogação se precisar de mais tempo.

Parte 4. Dica bônus: Por que escolher o UPDF para preencher o Form 709?

Como ficou evidente acima, você precisa de uma ferramenta de PDF para visualizar e preencher o IRS Form 709, e o UPDF oferece exatamente isso.

O UPDF se destaca como uma ferramenta ideal que oferece uma interface moderna e recursos avançados de preenchimento de formulários, tornando o preenchimento do Form 709 ou de qualquer outro formulário uma experiência descomplicada. Abaixo, apresentamos alguns dos principais motivos que fazem do UPDF a melhor solução para declaração de impostos:

• Interface fácil de usar, sem curva de aprendizado.
• Uma ferramenta completa para preenchimento de formulários em PDF.
• Reconhecimento inteligente de campos de formulário para transformar campos estáticos em editáveis.
• Assistente de IA para orientar todo o processo de preenchimento de formulários.
• 1 licença, compatibilidade com 4 dispositivos: Windows, Mac, iOS e Android.
• Permite o compartilhamento de formulários com outras pessoas, gerando um link, um código QR ou enviando-os por e-mail.
• São suportadas tanto assinaturas eletrônicas quanto digitais.

Em resumo, o UPDF oferece o conjunto completo de recursos necessários para preencher o IRS Form 709. Instale o UPDF e preencha seu IRS Form 709 com a melhor ferramenta de PDF.

Conclusão

IRS Form 709 torna-se obrigatório quando o valor da sua doação ultrapassa o limite de isenção anual de US$ 19.000. Portanto, se você pretende preencher o IRS Form 709, mantenha o exemplo preenchido como referência, utilize o UPDF e siga os passos acima para concluir o seu formulário em poucos minutos.